2015年证券从业证券发行与承销模拟试题(五)-证券从业-证券发行与承销-深圳证券从业-深圳证券发行与承销-出国留学百科常识-出国留学网

标题

2015年证券从业证券发行与承销模拟试题(五)

内容

一、单项选择题(本大题共70小题，每小题0.5分，共35分。以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求。)
    1、根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司发行的可转换公司债券在发行结束（　　）后，方可转换为公司股票。
    A．3个月
    B．6个月
    C．1年
    D．2年
    2、证券发行议案经董事会表决通过后，应当在（　　）个工作日内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知；股东大会通过本次发行议案之日起（　　）个工作13内，上市公司应当公布股东大会决议。
    A．2，2
    B．3，3
    C．5，5
    D．3，5
    3、中小企业板块上市过程中，保荐人应当自持续督导工作结束后（　　）个交易日内向深圳证券交易所报送“保荐总结报告书”。
    A．7
    B．10
    C．15
    D．20
    4、上网竞价发行是指利用证券交易所的交易系统，（　　）作为新股的惟一卖方，以发行人宣布的发行底价为最低价格，以新股实际发行量为总的卖出数，由投资者在指定的时间内竞价委托申购。
    A．基金公司
    B．新股发行人
    C．主承销商
    D．交易所
    5、发行人应当遵循（　　）原则，按顺序披露可能直接或间接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的所有因
    素。
    A．准确性
    B．重要性
    C．完整性
    D．及时性
    6、一项潜在损失是可能的，且损失的数额是可以合理地估计出来的，则该项损失应在（　　）上反映。
    A．评估报告
    B．附注
    C．法律意见书
    D．会计报表
    7、在考虑所得税情况下，MM的公司税模型命题二负债企业的权益资本成本率（KSL 注：SL分别为上级的下标）的计算公式为（　　）。
    A．

B．

C．

D．

    8、公司开办费用自公司开始生产经营当月起平均分摊，摊销期限不得超过（　　）年。
    A．3
    B．4
    C．5
    D．10
    9、发行人应当符合：最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币（　　）万元，净利润以扣除非经常性损益前后较（　　）者为计算依据。
    A．3 000，低
    B．5 000，低
    C．3 000，高
    D．5 000，高
    10、证券公司从事短期融资券主承销业务，主要财务指标应满足：净
    资本规模不低于（　　）元人民币；上年度净利润不低于（　　）元人民
    币；净资本利润率不低于（　　）。
    A．10亿，4亿，l0%
    B．20亿，3亿，l0%
    C．10亿，3亿，8%
    D．20亿，4亿，8%

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