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| 标题 | 证券市场基础知识考点：证券交易市场 | |||||
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2016年11月证券从业考试即将来临，考生们都准备好了吗?出国留学网证券从业考试栏目为大家分享“证券市场基础知识考点：证券交易市场”,希望对考生能有帮助。想了解更多关于证券从业考试的讯息，请继续关注我们网站的更新。 证券市场基础知识考点：证券交易市场 一、证券交易市场 1、分为证券交易所市场、场外交易市场 2、公众公司：公开发行股票的股份公司 ①上市公司：证交所上市交易的公众公司 ②非上市公众公司：符合公开发行条件、未在证交所上市交易的公众公司，其股票在柜台市场交易 二、证券交易所 (一)定义：为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督证券交易，实行自律管理的法人 (二)证交所的特征 1、有固定的交易场所和交易时间 2、参加交易者为具备会员资格的证券经营机构，交易采取经纪制，一般投资者不能进场买卖证券，只能委托会员作为经纪人 3、交易对象为符合标准的上市证券 4、公开竞价的方式确定交易价格 5、集中证券供求双方，有较高的成交速度和成交率 6、实行公开、公平、公正原则，并对证券交易严格管理 (三)证交所的组织形式 1、公司制和会员制 2、公司制证交所成员公司的股东、高级职员、雇员不得担任证交所的高级职员 3、沪深交易所为会员制非营利法人，组织机构由会员大会、理事会、检查委员会、其他专门委员会、总经理、其他职能部门组成。会员大会是证交所最高权力机构，理事会是证交所决策机构，证交所设总经理 1 人，由证监会任免 (四)我国证券交易所市场的层次结构 1、主板市场： (1)“宏观经济晴雨表” (2)上交所 1990.12.19 开业，深交所 1991.7.3 开业 (3)2004.5 深交所设立中小企业板块市场 (4)中小企业板的“两个不变”和“四个独立” ①2 个不变：遵循的法律法规部门规章与主板相同;发行上市条件和信息披露要求与主板相同 ②4 个独立：运行独立、监察独立、代码独立、指数独立 2、创业板市场：二板市场 ①2009.10.13 深交所设立 ②2 个功能：风险投资的退出通道;资本市场固有功能 (五)证券上市制度 1、上市股票的特别处理：上市公司出现财务状况异常或其他异常情况，导致股票存在被终止上市风险，或者投资者难以判断公司前景，投资者权益可能受到损害的，交易所对该股票交易实行特别处理。 2、特别处理措施分为退市风险警示和其他特别处理 2 种 ①退市风险警示：*ST,日涨跌幅限制 5% ②其他特别处理：ST,日涨跌幅限制 5% 3、主板上市股票退市风险警示的情形： ①最近 2 年连续亏损 ②财务会计报告重大差错或虚假记载，公司主动改正或责令改正后，对以前财务开机报告进行追溯调整，导致最近 2 年连续亏损 ③财务会计报告重大差错或虚假记载，责令改正但未按期改正，且股票已停牌 2 个月 ④未按期披露年度报告、中期报告、，且股票已停牌 2 个月 ⑤公司可能被解散 ⑥法院受理公司重整、和解或破产申请 ⑦股权分布不具备上市条件，公司按期向证交所提交解决方案并获同意 4、中小企业板上市股票退市风险警示的情形： ①最近 1 年审计结果显示其股东权益为负值 ②最近 1 年被出具否定意见审计报告，或者无法表示意见审计报告深交所认为情形严重的 ③最近 1 年对外担保余额超过 1 亿且占净资产 100%以上 ④最近 1 年公司违法违规为其控股股东和其他关联方提供的资金余额超过 2 千万或占净资产 50%以上 ⑤受到深交所公开谴责后，24 个月内再次受到公开谴责 ⑥连续 20 个交易日，股票每日收盘价低于每股面值 ⑦连续 120 个交易日内，股票累计成交量低于 300 万股 5、创业板上市股票退市风险警示的情形： (1)最近 2 年连续亏损 (2)财务会计报告重大差错或虚假记载，公司主动改正或责令改正后，对以前财务会计报告 (3)进行追溯调整，导致最近 2 年连续亏损 (4)最近 1 年净资产为负 (5)财务会计报告重大差错或虚假记载，责令改正但未按期改正，且股票已停牌 2 个月 (6)未在法定期限披露年度报告、中期报告 (7)最近 1 年被出具否定意见或无法表示意见的审计报告 (8)出现可能导致公司解散的情形 (9)股权分布或股东人数不具备上市条件，规定期限内提出解决方案并获同意实施 (10)连续 120 交易日累计成交量低于 100 万股 (11)法院受理公司重整、和解、破产申请 6、主办上市股票其他特别处理的情形： ①最近 1 年审计股东权益为负值 ②最近 1 年被出具无法表示意见或否定意见的审计报告 ③申请并获准撤销退市风险警示后，最近 1 年审计表明主营业务未正常经营，或扣除非经常性 损益后的净利润为负值 ④生产经营活动受到严重影响且预计 3 个月内不能恢复正常 ⑤主要银行帐号被冻结 ⑥董事会会议无法正常召开并形成决议 ⑦公司被控股股东及其关联方非经营型占用资金或违法提供对外担保 7、创业板上市股票其他特别处理的情形： ①申请并获准撤销退市风险警示的公司，或获准恢复上市的公司，最近 1 年主营业务未正常运营，或扣除非经常性损益后的净利润为负值 ②生产经营活动受到严重影响且预计 3 个月内不能恢复正常 ③主要银行帐号被冻结 ④董事会会议无法正常召开并形成决议 8、《证券法》规定暂停股票上市的情形： ①股本总额、股权分布发生变化不再具备上市条件 ②不按规定公开财务状况，或对财务会计报告做虚假记载，可能误导投资者 ③公司有重大违法行为 ④公司最近 3 年连续亏损 9、证交所规定的其他情形 ①证交所规定的暂停主板上市的其他情形： ②因连续 2 年亏损被实行退市风险警示后，最近 1 年继续亏损 ③因财务会计报告重大差错或虚假记载，被实行退市风险警示后，2 个月内仍未按要求改正财务会计报告 ④未在法定期限内披露年度报告或中期报告，实行退市风险警示后，2 个月内仍未披露 ⑤股权分布不再具备上市条件，实行退市风险警示后，6 个月内仍不具备上市条件 ⑥股本总额不在具备上市条件 ⑦公司有重大违法行为 10、深交所规定的暂停中小企业板上市的其他情形： ①因最近 1 年股东权益为负值，被退市风险警示后，首个年度报告显示股东权益仍为负值 ②因最近 1 年被出具否定意见审计报告，或无法表示意见审计报告深交所认为情形严重的，被退市风险警示后，首个年度报告仍出具否定意见审计报告，或无法表示意见审计报告深交所认为情形严重的 ③因最近 1 年对外担保余额超过 1 亿且占净资产 100%以上，被退市风险警示后，年度报告显示对外担保余额仍超过 1 亿且占净资产 100%以上 ④因最近 1 年违法违规为其控股股东及其他关联方提供的资金超过 2 千万或占净资产 50%以上，被退市风险警示后，年度报告显示公司违法违规为控股股东及其他关联方提供资金超过 2 千万且占净资产 50%以上 ⑤受到深交所公开谴责后，24 个月内又被公开谴责，被实行退市风险警示后，其后 12 个月再次受到公开谴责 11、深交所规定的暂停创业板上市的其他情形： ①被退市风险警示后，首个会计年度继续亏损 ②被退市风险警示后，首个会计年度净资产仍然为负值 ③被退市风险警示后，2 个月内仍未按要求改正财务会计报告 ④被退市风险警示后，2 个月内仍未披露年度报告或中期报告 ⑤被退市风险警示后，未能在法定期限内披露最近 1 期年度报告或中期报告，且在其后 2个月仍未披露 ⑥被退市风险警示后，被出具否定意见或无法表示意见审计报告 ⑦股本总额变化不再具备上市条件 ⑧股权分布或股东人数不符合上市条件且未能在停牌后 1 个月内提交解决方案，或复牌后6 个月内仍不符合上市条件 ⑨公司有重大违法行为 12、《证券法》规定的终止上市情形： ①股本总额、股权分布不再具备上市条件，交易所规定期限内仍不能达到上市条件 ②不按规定公开财务状况，或对财务会计报告做虚假记载，且拒绝纠正 ③最近 3 年连续亏损，其后 1 年内未能恢复盈利 ④公司解散或宣告破产 ⑤证交所规定的其他情形 13、证交所规定的终止主板上市的其他情形： (1)暂停上市后，未能在法定期限呃逆披露最近 1 期年度报告 (2)暂停上市后，最近 1 期年度报告显示亏损 (3)暂停上市后，法定期限内披露了最近 1 期年度报告，但未在其后 5 交易日申请恢复上市 (4)暂停上市后，2 个月内仍未按要求改正财务会计报告或披露定期报告 (5)暂停上市后，2 个月内披露了按要求改正的财务会计报告或定期报告，但未在其后 5 交易日内申请恢复上市 (6)恢复上市申请未被受理 (7)恢复上市申请未获同意 (8)股本总额不再具备上市条件，规定期限内仍不能达到上市条件 (9)暂停上市后，6 个月内股权分布仍不具备上市条件 (10)以终止上市为目的的回购股份或要约收购后，股本总额、股权分布不再具备上市条件 (11)被吸收合并 (12)暂停上市期间股东大会作出终止上市决议 (13)公司解散 (14)宣告破产
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