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| 标题 | 2020初级银行从业考试《风险管理》高频考点汇总【三】 |
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新的一期银行从业考试时间已经出来，为节省大家的备考时间，下面由出国留学网小编为你精心准备了“2020初级银行从业考试《风险管理》高频考点汇总【三】”，持续关注本站将可以持续获取更多的考试资讯! 2020初级银行从业考试《风险管理》高频考点汇总【三】 考点：内部控制在风险管理中的作用 一、银行内部控制框架的构成 1、组织框架 2、会计政策和程序 3、制衡机制 4、资产和投资保全 二、银行内部控制框架的核心要素 1、确定岗位职责、明确授权、决策制度和程序 2、适当的制衡机制，确保关键职能分离、交叉核对、双人控制资产、双人签字 3、后台、控制部门、运营管理部门和业务发起部门之间在专业能力和资源方面适当平衡，有充分专业能力和内部授权，对业务发起部门形成有效制衡 2020初级银行从业考试《风险管理》高频考点【二】 考点：内部审计 一、内部审计的定义 一种独立客观的确认和咨询活动，旨在增加价值和改善组织的运营。通过应用系统规范的方法，评价并改善风险管理、控制和治理过程的效果，帮助组织实现其目标。 确认服务：对组织的风险管理、控制和治理过程提供独立的评价和客观检查证据的活动 咨询服务：顾问及其相关的客户服务，增加价值并提高组织的运作效率 二、确认服务的类型 传统类型：财务审计、遵循性审计、经营审计 现代类型：第三方审计、合同审计、绩效审计、舞弊检查、风险和控制自我 评估、尽职调查、质量审计、安全审计、信息技术审计、隐私审计 三、咨询服务的类型 顾问、建议、协调、培训 四、咨询服务的具体业务类型 内部控制培训、业务流程检查、标杆比较、信息技术 2020初级银行从业考试《风险管理》高频考点【三】 考点：资本的定义、作用和分类 一、定义 是商业银行从事经营活动必须注入的资金，用以吸收亏损、缓冲意外损失。 二、分类 1、账面资本; 2、经济资本; 3、监管资本 三、作用 1、核心功能：吸收损失 清算条件下为高级债权人和存款人提供保护 持续经营下随时弥补经营损失 2、其他功能： 提供融资 吸收和消化损失：承担风险和吸收损失的第一来源 限制业务过度扩张和风险承担，增强稳定性 维持市场信息 2020初级银行从业考试《风险管理》高频考点【四】 考点：监管资本的构成 一、核心一级资本：持续经营条件下无条件吸收损失的资本工具 特点：永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后 组成：实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分 二、其他一级资本：持续经营条件下参与吸收损失的资本工具 特点：非累积性、永久性、不带有利率跳升机制及其他回购条款 组成：优先股及其溢价、少数股东资本可计入部分 三、二级资本：清算条件下可用于吸收损失的资本工具 特点：受偿顺序在普通股之前、在一般债权人之后、无赎回机制，不允许设定利率跳升条款，收益不具有信用敏感性，必含有减计或转股条款 组成：二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分 2020初级银行从业考试《风险管理》高频考点【五】 考点：资本充足率监管要求 一、资本充足率定义 银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率 资本：监管资本(实收资本+资本工具) 资产：通过风险加权调整 特点：监管过度风险承担行为、保障市场稳定运行 二、巴塞尔协议对资本充足率的要求 1、普通股充足率达到 7% 2、总资本充足率不得低于 10.5% 3、全球系统重要性银行计提 1%-3.5%附加资本要求 三、《商业银行资本管理办法(试行)》对资本充足率的要求 1、核心一级资本充足率：5% 2、一级资本充足率：6% 3、资本充足率：8% 4、储备资本要求：2.5% 5、逆周期资本要求：0-2.5% 6、系统重要性银行附加资本：1% 7、对单一组合或单一银行的特定资本要求 |
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